Кредитные отношения предприятий и банков. виды кредита.

Банковское кредитование — это способ финансирования потребностей предприятия на условиях платности, возвратности и срочности. Кредитные отношения смогут принимать различные формы. Кредитные отношения смогут быть организованы в форме банковского кредита, а также в форме коммерческого кредитования, в то время, когда отношения между предприятиями (кредитором и заёмщиком) оформляются векселем. Коммерческий кредит может потом трансформироваться в банковский при помощи предоставления банком ссуды под залог векселя либо при помощи учета векселя. В большинстве случаев выделяется прямое банковское кредитование, в то время, когда кредитные отношения предприятия изначально появляются как отношения с банком, и косвенное банковское кредитование, в то время, когда первоначально появляются кредитные отношения между фирмами, каковые потом обращаются в банк в отыскивании метода досрочного получения денег по векселю- Кредитные операции являются самой прибыльной статьей банковского бизнеса, за счет которой формируется главная часть чистой прибыли банков. Но с кредитными операциями связаны и главные риски банков, в частности риск непогашения заемщиком процентов и основного долга по кредиту. Кредитование в большинстве случаев осуществляется по укрупненным объектам. Такими укрупненными объектами, к примеру, для фирм индустрии, транспорта, связи, строительства, бытового обслуживания являются производственные затраты и материальные запасы, включаемые в нормированные оборотные средства: отгруженные товары, срок оплаты которых не наступил; выставляемые аккредитивы и т.д. Кредитование по укрупненным объектам существенно расширяет права предприятия, разрешает ему с учетом собственных потребностей маневрировать заемными средствами в пределах неспециализированной суммы предоставленного кредита Банковским кредитом, но, не должны покрываться денежные потребности предприятия, вызванные убытками, неснижаемыми запасами товарно-материальных сокровищ и затратами производства, каковые должны покрываться собственными оборотными средствами, произведенная сверхплановая продукция, имеющая ограниченный сбыт, сверхплановые и неиспользуемые остатки товарно-материальных сокровищ. Предприятие в праве на получение кредита и в том банке, где ему открыт расчетный счет, и в любом втором банке. Таковой порядок дает предприятию возможность, ориентируясь на личные интересы, выбрать банк, где политика кредитования отличается большей гибкостью, стремительнее и четче выполняются операции, лучше информация, шире список предоставляемых одолжений.

Кредитование фирм производится на базе кредитного соглашения. В соглашении определяются права и обязанности предприятия-заемщика и банка с учетом характера предоставленного финансового состояния и кредита предприятия, устанавливается ответственность сторон за нарушение условий соглашения. В кредитном контракте в качестве нужных условий кроме этого определяются: цели кредитования, размер кредита; основные условия и сроки возврата и выдачи ссуды; методы обеспечения кредитного обязательства; ставки за кредит; список сведений и расчётов, нужных для кредитования, и сроки их представления. В зависимости от срока выдаваемой ссуды кредиты делятся на кратковременные (до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 3 лет) и долговременные (более чем 3 лет). Перед тем как принимать ответ о предоставлении кредита, банк разбирает кредитоспособность предприятия. Под кредитоспособностью предприятия понимается наличие у него предпосылок для его возврата и получения кредита в срок. Кредитоспособность предприятия определяется его аккуратностью при расчетах по ранее взятым кредитам, текущим возможностью и финансовым состоянием при необходимости мобилизовать финансовые средства из разных источников. Любой банк применяет собственную совокупность оценки кредитоспособности предприятия, составляющую коммерческую тайну банка. В большинстве случаев совокупность оценки применяет три категории кредитоспособности: надежный (кредитоспособный), неустойчивый (ограниченно кредитоспособный), ненадежный (некредитоспособный). Заемщик, признанный надежным, кредитуется на неспециализированных условиях; в этом случае возможно применен и льготный порядок кредитования. В случае если заемщик выясняется неустойчивым клиентом, то при заключении кредитного контракта предусматриваются дополнительные нормы контроля за его возвратностью и деятельностью кредита (к примеру, необходимость залога, гарантии, поручительства, ежемесячная проверка обеспечения, использование повышенных ставок и т.д.). В случае если предприятие — ссудозаявитель признано ненадежным клиентом, то его кредитование осуществлять не нужно. В этом случае банк может дать финансовые средства лишь на особенных условиях, намерено предусмотренных в кредитном контракте. Главными обстоятельствами необеспечения кредитоспособности предприятия являются наличие дебиторской задолженности, нарушение обязательств, накопление избыточных производственных и товарных запасов, низкая эффективность хозяйственной деятельности, замедление оборачиваемости оборотных средств и т.п. Банк осуществляет контроль за исполнением условий кредитного соглашения, применением предприятием взятого кредита, своевременным и полным его возвратом. В этих целях осуществляется анализ хозяйственной деятельности предприятия, его денежного положения, при необходимости проводится проверка финансовых и расчетных документов, бухгалтерских записей, отчетных материалов, В случае если предприятие нарушает условия кредитования, банк использует к нему санкции — меры кредитного действия. Банк, к примеру, вправе прекратить всецело либо частично кредитование, досрочно взять ссуду в случаях происхождения необеспеченной задолженности, применения выданных средств не по целевому назначению либо с нарушением установленных правил кредитования, продажи либо израсходования заложенных сокровищ без обращения взятых сумм на погашение задолженности банку, неудовлетворительного хранения товарно-материальных сокровищ, являющихся обеспечением ссуд банка, уклонения от банковского контроля.

При систематическом нарушении сроков погашения ссуд Предприятие теряет право на новый кредит и только в отдельных случаях может пользоваться им под особенную гарантию (поручительство). В случае если у предприятия появилась просроченная задолженность, и оно не имеет свободных денежных средств, банк прекращает кредитование и вправе применять заложенные товарно-материальные сокровища (залог) для оплаты долга по ссудам. В случае если ссуда была выдана под гарантию второй организации, то при отсутствии средств для ее погашения на расчетном счете предприятия-заемщика задолженность взыскивается в неоспоримом порядке со счета поручителя. По инициативе банка к предприятию-заемщику, не делающему обязательств по своевременному возврату взятых кредитов, смогут быть предприняты следующие меры:

передача своевременного управления администрации, назначенной с участием банка-кредитора; реструкуризация; возбуждение в арбитражном суде дела о признании предприятия несостоятельным (банкротом). По видам кредиты классифицируются на кратковременные и долговременные. Под кратковременным кредитом понимается кредит, предоставленный на цели, которые связаны с движением и созданием оборотных (текущих) активов, без ограничения по сроку, либо другой кредит, предоставленный на срок до двенадцати месяцев. Под долговременным кредитом понимается кредит, предоставленный на цели, которые связаны с движением и созданием долговременных активов, без ограничения по сроку, либо другой кредит, предоставленный на срок более чем двенадцати месяцев. Микрокредит – это кредит, что осуществляется по упрощенной процедуре на сумму, не превышающую 7500 базисных размеров, установленных законодательством Республики Беларусь на момент заключения кредитного контракта.

Овердрафтное кредитование — метод кратковременного кредитования, при котором финансовые средства предоставляются для покрытия овердрафта в целях своевременной оплаты платежных руководств кредитополучателя (платежных руководств третьих лиц, акцептованных кредитополучателем) при отсутствии либо недочёте денежных средств на текущем (расчетном) счете либо карт-счете. Кредитование по счету-контокорренту — метод кредитования по текущему (расчетному) счету, при котором банк перечисляет финансовые средства на квитанции третьих лиц на основании платежной инструкции кредитополучателя (платежной инструкции третьего лица, акцептованной кредитополучателем) либо выдает наличные финансовые средства с установлением лимита задолженности и лимита выдачи по счету-контокорренту и срока, за который допускается дебетовое сальдо по счету-контокорренту Консорциальное кредитование – вид банковского кредита, при котором происходит выдача денежных средств кредитополучателю путём объединения кредитных ресурсов нескольких банков (банки – участники) через банк-агент.

Банковское кредитование осуществляется: единовременным предоставлением денежных средств; поткрытием кредитной линии, а также возобновляемой, с правом на использование и получение в течение обусловленного срока денежных средств с установлением лимита задолженности и лимита выдачи Предоставление банком кредитных ресурсов осуществляется в соответствии с условиями кредитного соглашения: по безналу; методом выдачи кредитополучателю наличных денежных средств. Коммерческий кредит представляет собой кредитную сделку между двумя агентами обмена: предприятием-продавцом (кредитором) и предприятием-клиентом (заемщиком). Исходя из этого коммерческий кредит — это кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами клиентам в виде отсрочки платежа за реализованные товары. Исторически коммерческий кредит появился раньше банковского. Изюминкой коммерческого кредита есть то, что сделка ссуды не есть основной целью: она только сопутствует сделке купли-продажи, содействуя стремительнейшей реализации товаров. Кредитная сделка оформляется покупателем и поставщиком на протяжении заключения торговой сделки. Исходя из этого этот кредит предполагает связь торговой и кредитной сделок. В этом случае окончание торговой (коммерческой) операции тут сходится с началом кредитной сделки, которая со своей стороны будет закончена при погашении предприятием-заемщиком задолженности по ссуде. Сфера применения коммерческого кредита ограничена, потому, что он обслуживает лишь процесс обращения товаров. Объектом коммерческого кредита помогает — товарный капитал (товары отгруженные, выполненные работы, услуги). Лизинг — деятельность, связанная с покупкой одним юридическим лицом за личные либо заемные средства объекта лизинга в собственность и передачей его второму субъекту хозяйствования на срок и за плату во пользование и временное владение с правом либо без права выкупа. Объект лизинга — любое движимое и недвижимое имущество, относящееся по установленной классификации к главным фондам, и рабочие и программные средства инструменты (ценой более чем десяти минимальных заработных плат за единицу или набор независимо от срока работы либо ценой до десяти минимальных заработных плат за единицу, или набор со сроком работы более чем одного года), снабжающие функционирование переданных в лизинг главных фондов. Субъекты лизинга: лизингодатель — юрлицо, передающее согласно соглашению лизинга намерено купленный для этого за счет собственных и (либо) заемных средств объект лизинга; лизингополучатель — субъект хозяйствования, приобретающий объект лизинга во временное владение либо пользование согласно соглашению лизинга. Интернациональный кредит — перемещение ссудного капитала в сфере интернациональных экономических взаимоотношений, которое связано с предоставлением валютных и товарных ресурсов во временное пользование на условиях их платности, срочности, гарантии погашения, целенаправленности, материальной обеспеченности. Потребительский кредит отражает экономические отношения между кредитором и кредитополучателем по поводу кредитования конечного потребления. Он выдается населению для удовлетворения его потребительских потребностей и отличается от кредитов, предоставляемых фирмам для производственных целей, по составу участников сделки, объектам, условиям предоставления, размеру процента и др. В зависимости от целевого назначения потребительские кредиты бывают: инвестиционные; для приобретения особенных товаров либо оплаты одолжений; на развитие личных хозяйств; целевые кредиты отдельным социальным группам; на нецелевые потребительские потребности; чековые; под банковские кредитные карточки и др. К инвестиционным относятся кредиты на постройку, приобретение и завершение строительства личных жилых домов и квартир, садовых домиков; благоустройство садовых участков; реконструкцию, капремонт личных жилых домов, дач; строительство, ремонт и покупку гаражей; ремонт и строительство надворных построек, средств малой механизации и др. Льготные кредиты предоставляются на постройку (ре конструкцию) либо приобретение жилых помещений малообеспеченным трудоспособным гражданам Республики Беларусь, состоящим на учете нуждающихся в улучшении жилищных условий. Особенную группу кредитов банков составляют кредиты на текущие (неотложные) потребности: для приобретения товаров; на лечение, отдых и оздоровление детей и взрослых; на затраты по обучению; на праздничные мероприятия (свадьба, юбилей); на похороные услуги и др.

Кредиты на развитие личных хозяйств выдаются на приобретение сельскохозяйственной техники, транспортных средств; приобретение взрослого скота, его молодняка, кормов; приобретение посадочного материала, фруктовых деревьев, рассады, удобрений. Социальный темперамент носят все виды потребительского кредита, но направляться выделить целевые ссуды отдельным социальным группам (молодым семьям, студентам). Кредиты, в большинстве случаев, выдаются на льготной основе: довольно низкая ставка; обеспечение гарантии воз врата за счет администрации предприятия, учебного заведения. Нецелевые потребительские наличные кредиты смогут предоставляться населению коммерческими банками, ломбардами под залог имущества, кассами взаимопомощи, хозяйственными организациями без необходимого указания целей применения кредита. Это возможно кредит на неотложные потребности, на осуществление затрат, появляющихся в связи с особенными либо не предвиденными событиями (лечение, несчастный случай, стихийное бедствие, получение образования).

Курс лекций по банковской совокупности. Лекция 19: Потребительские кредиты


Также читать:

Понравилась статья? Поделиться с друзьями: