Сущность краткосрочного кредитования. общие понятия.

Кратковременный кредит является разновидностью банковского кредита. К кратковременным кредитам относятся:

кредиты, предоставленные на цели, которые связаны с движением и созданием текущих активов при несовпадении поступлений и платежей на протяжении кругооборота оборотных средств, без ограничения по сроку; иные кредиты, предоставленные на срок до двенадцати месяцев включительно, за исключением кредитов, предоставленных на цели, которые связаны с движением и созданием долговременных активов. Кратковременный кредит предоставляется в виде открытой кредитной линии либо ограничивается конкретной суммой. Объектами кратковременного кредитования являются затраты, которые связаны с накоплением товароматериальных сокровищ, с незавершенным производством готовой продукции, выплатой заработной платы и т.д. кредитополучателями смогут быть юридические лица РБ. Кредиты смогут предоставляться в белорусских рублях и в зарубежной валюте при наличии соответствующих лицензий. С разрешения начальника банка либо другого уполномоченного лица за счет кредита смогут осуществляться расчеты в порядке авансовых (предварительных платежей), в случае если в соответствии с заключенными контрактами (договорами) предусматривается выполнение обязательств резидентами в течение не более 30 дней по окончании их, а нерезидентами — в сроки и на условиях, определенных законодательством Республики Беларусь. При предварительной оплаты банк обязан осуществлять последующий контроль за фактической поставкой кредитуемых сокровищ, исполнением работ. При непоступлении материальных сокровищ либо невыполнении работ банк вправе предъявить кредит к досрочному взысканию и применить другие меры, предусмотренные кредитным контрактом. Кредитование банками юрлиц, трудящихся с убытками, вероятно , если кредитополучателем либо его вышестоящим органом создана и представлена в банк настоящая программа по выходу на рентабельную работу. Так как кратковременный кредит есть разновидностью банковского кредита, то ему свойственны неспециализированные правила кредитования: срочность, платность, возвратность, целевая направленность и материальная обеспеченность. Потому, что кратковременный кредит есть одним из видов кредита, то его сущность направляться разглядывать исходя из сущности кредитных взаимоотношений, соответственно, все, что характерно для определения сущности кредита, будет характерно и для кратковременного кредитования. Согласно точки зрения некоторых авторов, анализ сущности кредита предполагает раскрытие последовательности его конкретных черт, каковые показывают сущность в целом, для чего рассматривается структура, стадии перемещения и база кредита. Структуру кредита характеризуют его устойчивые элементы: субъекты (заёмщик и кредитор) и объект (ссуженная цена) кредитных взаимоотношений. Кредитор – субъект кредитного отношения, предоставляющий цена во временное пользование. Для него характерно следующее:- он ссужает как личные, так и временно свободные чужие средства;- выдача кредитов производится на возвратной, платной базе;- размещение высвобождающихся ресурсов носит производительный темперамент;- его положение неоднозначное, может в один момент являться и заемщиком;- в качестве кредиторов выступают банки и другие кредитные организации, государство, хозяйствующие субъекты, население и др. Заемщик (кредитополучатель) – сторона кредитных взаимоотношений, приобретающая кредит и обязанная возвратить его. Для него характерно:- он не есть хозяином взятых средств, выступает их временным обладателем на срок кредита;- возвращает ресурсы, завершившие кругооборот в его хозяйстве;- использует ссужаемые средства как в сфере обращения, так и в сфере производства;- возвращает цена громадную (с процентом), чем получил от кредитора. Ссуженная цена – объект кредитной сделки, по поводу которого появляется кредитное отношение. Это то, что кредитор передает во временное пользование заемщику. Ссуженная цена имеет изюминке:- перемещение ее носит возвратный темперамент: от кредитора к заемщику и напротив;

— выдача ссуд, в большинстве случаев, носит авансирующий темперамент;- сохраняется в собственном перемещении;- проходит особенные стадии в движении. Кое-какие авторы экономической литературы выделяют следующие стадии перемещения ссуженной цене: размещение кредита; получение кредита заемщиками; его применение; высвобождение ресурсов; возврат временно позаимствованной стоимости; получение кредитором средств, размещенных в форме кредита. Другие эксперты не считая перечисленных выше выделяют начальной стадией аккумуляцию денежных средств, и предусматривают возврат не только позаимствованной стоимости, но вместе с процентом. Разглядывая базу кредита, направляться подчернуть, что под ней понимается самая глубокая часть сущности кредитных взаимоотношений, то, на чем «держится» и определяется сущность. Считается, что базой кредита есть возвратность. Возвратность кредита, независимо от стадий перемещения ссужаемой цене, выступает общим свойством кредита. Экономическую базу возвратности кредита образовывает непрерывность кругооборота фондов предприятия, потому, что при таковой непрерывности в конце каждого оборота происходит постоянное высвобождение авансированных денежных средств. Кругооборот фондов формирует источник для погашения банковского кредита. На базе рассмотренной выше сущности кредитных взаимоотношений возможно выделить пара определений кредита, имеющих место в экономической литературе:- кредит – аккумуляция, использование и размещение временно свободных денег на началах возвратности; кредит – экономические отношения между заёмщиком и кредитором по поводу возвратного перемещения цены;- кредит – форма перемещения ссудного капитала, т.е. денежных средств, данных в ссуду за определенный процент при условии удовлетворения и возвратности потребности заемщика. Из определения сущности кредитования возможно распознать правила кредитования, каковые образуют основной элемент совокупности банковского кредитования и воображают правила и основные положения, каковые должны соблюдаться при его осуществлении. Как экономическая категория кредит находится во связи с другими стоимостными категориями, исходя из этого на него распространяются разные правила общеэкономического порядка, свойственные всем категориям. В качестве таких правил значительно чаще выделяют экономичность, комплексность, дифференцированность. Экономичность характеризует достижение громаднейшей эффективности применения кредита при мельчайших кредитных вложениях. Такая политика серьёзна как для кредитора, так и для кредитополучателя. При реализации данного принципа банк приобретает возможность ускорения кругооборота кредитных ресурсов, а кредитополучатель – возможность сокращения затрат, которые связаны с уплатой процентов за кредит, и повышения доходов. Комплексность предполагает проведение таковой политики кредитования, которая учитывает все закономерности и особенности экономического развития в определенный период. Под дифференцированностью предполагается разный подход к кредитованию отдельных категорий кредитополучателей, объектов и т.д. Этот принцип свидетельствует, что банки не должны конкретно доходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Кредит может предоставляться лишь тем, кто в состоянии его вовремя вернуть, исходя из этого разделение кредитования осуществляется на базе показателей кредитоспособности, под которой понимается денежное состояние предприятия. Оценка кредитоспособности кредитополучателей, испрашивающих кредит, проводимая банками до заключения кредитных соглашений, дает банкам возможность в определенной степени подстраховать себя от риска несвоевременного возврата кредита (и связанных с этим для банков убытков) и, следовательно, обеспечить соблюдение кредитополучателями принципа срочности кредитования. Разделение кредитования, основанная на кредитоспособности кредитополучателя мешает покрытию убытков и потерь кредитополучателя за счет кредита и является необходимым условием обычного функционирования кредита на платности и основах возвратности. Реализация принципа дифференцированности в современной банковской практике проявляется кроме этого в оформлении кредитных взаимоотношений банка с кредитополучателями кредитными соглашениями, призванными обеспечить личный подход к каждому кредитополучателю с учетом изюминок его хозяйственно-денежной деятельности. Наряду с этим условия контракта разрабатываются так, дабы степень риска кредитной сделки для банка была минимальной.

Лекция 1.2. Главные понятия: финансы, деньги, инвестиции.


Также читать:

Понравилась статья? Поделиться с друзьями: